irp 소득공제 알아보기

📋 30초 요약: IRP 세테크의 핵심

• 최대 혜택: 연금저축과 합산하여 연간 900만 원까지 세액공제 가능.
• 환급액: 총급여 5,500만 원 이하라면 최대 148.5만 원을 돌려받습니다.
• 황금 비율: 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 조합이 가장 관리하기 편합니다.
• 주의사항: 55세 이전에 해지하면 혜택받은 세금(16.5%)을 전부 토해내야 합니다.

👇 내 연봉에 따른 정확한 환급액 계산표는 본문 3번 항목에서 확인하세요. (필독)

 

1. IRP(개인형 퇴직연금)란 무엇인가?

IRP는 근로자가 이직하거나 퇴직할 때 받은 퇴직금을 보관하거나, 노후 준비를 위해 본인 돈을 추가로 납입하여 세액공제 혜택을 받는 계좌입니다. 은행, 증권사, 보험사에서 누구나 가입할 수 있습니다.

왜 연금저축보다 IRP인가?

연금저축펀드도 좋지만, IRP만이 가진 강력한 장점이 있습니다.

• 더 큰 한도: 연금저축은 600만 원까지만 공제되지만, IRP는 이를 포함해 최대 900만 원까지 공제됩니다.
• 안전 자산 의무: 적립금의 30%는 반드시 안전 자산(예금, 채권 등)에 투자해야 해서 강제로 리스크 관리가 됩니다.

 

2. 2026년 공제 한도 및 환급액 (연봉별 차이)

가장 중요한 것은 '내 연봉'에 따라 돌려받는 돈이 다르다는 점입니다.

구분 (총급여 기준)	세액공제율	최대 한도	최대 환급액 (13월의 월급)
5,500만 원 이하	16.5%	900만 원 (연금저축 합산)	148만 5천 원
5,500만 원 초과	13.2%		118만 8천 원

💡 전문가의 시뮬레이션:
가장 추천하는 납입 방식은 '연금저축 600만 원 + IRP 300만 원' 조합입니다. 연금저축은 중도 인출이 비교적 자유롭고 투자 제약이 적기 때문에 먼저 한도를 채우고, 나머지 부족분을 IRP로 채우는 것이 현금 유동성 관리 측면에서 유리합니다.

 

3. 절대 잊지 말아야 할 주의사항 (패널티)

혜택이 큰 만큼 지켜야 할 약속도 무겁습니다. IRP는 원칙적으로 만 55세 이후 연금으로 수령해야 합니다.

1) 중도 해지 시 세금 폭탄

부득이한 사유(파산, 천재지변 등)가 아닌 단순 변심으로 해지할 경우, 그동안 공제받았던 세금에 대해 기타소득세 16.5%를 한 번에 토해내야 합니다. 이는 원금 손실로 이어질 수 있습니다.

2) 안전 자산 30% 룰

공격적인 투자를 원해도 IRP 계좌에서는 주식형 자산(ETF 등)을 70%까지만 담을 수 있습니다. 나머지 30%는 현금성 자산이나 채권 등 안전 자산으로 채워야 합니다.

 

4. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 이미 연금저축에 900만 원을 다 넣었는데, IRP도 넣어야 하나요?
A. 아닙니다. 연금저축 단독으로는 600만 원까지만 공제됩니다. 900만 원 한도를 꽉 채우려면 반드시 IRP에 최소 300만 원을 넣어야 합니다.

 

Q. 공무원이나 군인도 가입 가능한가요?
A. 네, 가능합니다. 소득이 있는 취업자라면 누구나 가입하여 동일한 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

 

Q. 납입은 언제까지 해야 하나요?
A. 해당 연도 12월 31일(영업일 기준)까지 입금된 금액만 인정됩니다. 은행 마감 시간을 고려해 며칠 여유를 두고 입금하는 것이 안전합니다.

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IRP는 노후 준비와 절세라는 두 마리 토끼를 잡는 최고의 금융 상품입니다. 하지만 '돈이 묶인다'는 단점이 명확하므로, 여유 자금 범위 내에서 무리하지 않게 납입 계획을 세우는 것이 중요합니다.

 

irp 계좌란 irp 퇴직연금

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